各州、市人民政府，省直各委、辦、廳、局：
??? 《云南省推動提高上市公司質(zhì)量三年行動方案（2023—2025年）》已經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹落實。
云南省人民政府辦公廳
2023年9月28日
（此件公開發(fā)布）
云南省推動提高上市公司質(zhì)量三年行動方案
（2023—2025年）
為深化對現(xiàn)代資本市場的規(guī)律認(rèn)識和實踐把握，推動我省上市公司質(zhì)量向更高水平躍進(jìn)，增強上市公司支撐我省經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展能力，制定本方案。
一、總體要求
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對資本市場重要指示批示和考察云南重要講話精神，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，堅持市場化、法治化方向，堅持問題導(dǎo)向、凝聚各方力量，促進(jìn)我省上市公司提升規(guī)范運作水平、改善信息披露質(zhì)量、不斷做大做優(yōu)做強，推動上市公司治理能力、競爭能力、創(chuàng)新能力、回報能力、抗風(fēng)險能力顯著提高。
到2025年，全省上市公司實現(xiàn)提質(zhì)增量，支撐全省經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展的能力明顯增強。
二、主要任務(wù)
（一）推動更多優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市。貫徹落實全面實行股票發(fā)行注冊制改革，做好政策宣傳培訓(xùn)等工作。實施企業(yè)上市倍增計劃，圍繞我省“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，大力培育我省上市后備企業(yè)，對擬上市的國家級專精特新企業(yè)、“卡脖子”領(lǐng)域企業(yè)、關(guān)鍵核心高科技企業(yè)等精準(zhǔn)開展上市政策宣講、專題培訓(xùn)，做好梯隊建設(shè)，分類指導(dǎo)。著力推動新能源、新材料、生物醫(yī)藥、高端裝備制造等先進(jìn)制造業(yè)和科技創(chuàng)新型企業(yè)、專精特新“小巨人”企業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)、文旅康養(yǎng)及交通物流企業(yè)等上市。健全與滬深北證券交易所常態(tài)化工作聯(lián)絡(luò)機(jī)制，加大上市推動力度。建立“引進(jìn)上市公司事前評估會商”工作機(jī)制，強化對上市公司遷址事項的事前盡職調(diào)查和風(fēng)險管控，防范“輸入型風(fēng)險”。建立上市公司外遷快速報告及處理機(jī)制。（責(zé)任單位：省推進(jìn)企業(yè)上市倍增工作領(lǐng)導(dǎo)小組各成員單位，各州、市人民政府。以下均需各州、市人民政府落實，不再列出）
（二）深化上市公司治理。加強對“關(guān)鍵少數(shù)”在公司治理方面的培訓(xùn)，規(guī)范上市公司實際控制人、控股股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員等在公司治理和內(nèi)部控制中的行為，督促提高治理能力。鞏固上市公司治理專項行動成果，推動上市公司進(jìn)一步完善治理制度規(guī)則，健全內(nèi)控制度，實施內(nèi)部控制審計，提高上市公司法治化水平和風(fēng)險防控能力，引導(dǎo)上市公司形成一套符合實際、行之有效的治理機(jī)制。支持上市公司實施股權(quán)激勵、員工持股計劃，建立健全管理層和員工利益與公司長遠(yuǎn)利益相結(jié)合的激勵約束機(jī)制。引導(dǎo)各類主體有效參與公司治理，促進(jìn)機(jī)構(gòu)投資者、投資者服務(wù)中心積極參與上市公司重大事項決策。著力解決治理領(lǐng)域突出問題，督促相關(guān)方認(rèn)真履行承諾，嚴(yán)肅處理違反承諾的責(zé)任主體。向上市公司、大股東及實際控制人宣介關(guān)于“規(guī)范運作存在重大缺陷”的強制退市規(guī)定，整治控制權(quán)爭奪中的亂象。國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)要將國有控股上市公司的內(nèi)部控制、信息披露及主要經(jīng)營指標(biāo)完成情況與省屬企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬掛鉤，科學(xué)界定國有控股上市公司各治理主體的權(quán)責(zé)邊界，推動健全國有控股上市公司治理機(jī)制。（責(zé)任單位：云南證監(jiān)局、省國資委）
（三）提升全面注冊制下信息披露質(zhì)量。督促上市公司、股東及相關(guān)信息披露義務(wù)人切實履行責(zé)任，落實真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平的信息披露要求。做好上市公司的投資者關(guān)系管理，常態(tài)化召開業(yè)績說明會，坦誠面對投資人、債權(quán)人和利益相關(guān)者，積極配合回應(yīng)監(jiān)管部門、有關(guān)中介機(jī)構(gòu)的訪談要求，提升上市公司透明度。加強會計審計監(jiān)管，提升上市公司財務(wù)信息質(zhì)量，防范編報虛假財務(wù)會計信息的行為。推動上市公司積極披露可持續(xù)發(fā)展（ESG）信息，開展優(yōu)秀典型案例宣傳。各有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)要按照資本市場規(guī)則，支持、配合上市公司依法依規(guī)履行信息披露義務(wù)。國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)要推動國有控股上市公司加強與市場溝通，積極展現(xiàn)企業(yè)價值，參與建立具有中國特色的估值體系。（責(zé)任單位：云南證監(jiān)局、省國資委、省工業(yè)和信息化廳、省財政廳）
（四）支持并購重組提質(zhì)增效。以我省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)為重點，圍繞建鏈、強鏈、延鏈、補鏈，分行業(yè)支持上市公司開展并購重組，打造行業(yè)龍頭企業(yè)。鼓勵上市公司通過剝離不良資產(chǎn)、注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)等方式，實現(xiàn)質(zhì)量提升和轉(zhuǎn)型升級。支持符合條件的上市公司發(fā)行股份購買境內(nèi)外優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，引入優(yōu)質(zhì)戰(zhàn)略投資者，實現(xiàn)低成本擴(kuò)張和產(chǎn)業(yè)整合。國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加快實施國有企業(yè)戰(zhàn)略性重組和專業(yè)化整合，打造一批主責(zé)主業(yè)更加聚焦、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)更加清晰、核心能力更加突出的國有控股上市公司。支持并購基金、股權(quán)投資基金及銀行并購貸款等參與上市公司并購重組。嚴(yán)防并購重組中“高估值、高承諾、高商譽”情形，遏制忽悠式重組、盲目跨界重組。重組過程中涉及的稅收問題嚴(yán)格按照有關(guān)稅收政策執(zhí)行。（責(zé)任單位：云南證監(jiān)局、省工業(yè)和信息化廳、省商務(wù)廳、省國資委、省市場監(jiān)管局、省地方金融監(jiān)管局、省稅務(wù)局、中國人民銀行云南省分行、金融監(jiān)管總局云南監(jiān)管局、外匯管理局云南省分局）
（五）提升多元化融資能力。引導(dǎo)上市公司優(yōu)化融資安排，充分利用資本市場融資工具開展多元化股權(quán)和債券融資。用好小額快速、分類審核等融資機(jī)制，鼓勵優(yōu)質(zhì)上市公司開展股權(quán)融資，提高融資效率。鼓勵銀行、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在風(fēng)險可控的前提下依法依規(guī)加大對民營上市公司融資支持。鼓勵符合條件的企業(yè)通過優(yōu)先股、永續(xù)債、可轉(zhuǎn)債、基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域不動產(chǎn)投資信托基金（REITs）等創(chuàng)新融資工具豐富融資手段，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。用好各類信用增信措施，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)通過貸款、公司信用類債券和資管產(chǎn)品等支持上市公司融資。（責(zé)任單位：云南證監(jiān)局、省發(fā)展改革委、省財政廳、省國資委、省地方金融監(jiān)管局、中國人民銀行云南省分行、金融監(jiān)管總局云南監(jiān)管局）
（六）促進(jìn)發(fā)揮產(chǎn)業(yè)引領(lǐng)作用。引導(dǎo)上市公司積極服務(wù)和融入我省“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)和所在地產(chǎn)業(yè)發(fā)展布局，推動上市公司形成產(chǎn)業(yè)集群，在引領(lǐng)科技創(chuàng)新、完善產(chǎn)業(yè)鏈和帶動產(chǎn)業(yè)升級等方面發(fā)揮更大作用。鼓勵上市公司結(jié)合我省產(chǎn)業(yè)特點，圍繞主業(yè)發(fā)展和核心競爭力提升開展產(chǎn)業(yè)整合，加快形成與配套企業(yè)聯(lián)動發(fā)展格局，提升產(chǎn)業(yè)整體發(fā)展水平。引導(dǎo)上市公司增加科研投入，通過股權(quán)、期權(quán)等制度設(shè)計加大對科研人員的激勵；支持上市公司設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)，在重大關(guān)鍵技術(shù)上取得突破，形成我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展技術(shù)優(yōu)勢。樹立既重視對外招商、也重視對內(nèi)招商的理念，鼓勵上市公司募集資金投向我省、項目落戶我省、產(chǎn)能落地我省，對于注冊地在我省、經(jīng)營地在外省的上市公司，要積極創(chuàng)造條件，吸引上市公司及其控股股東將資金和項目投向我省。（責(zé)任單位：省發(fā)展改革委、省工業(yè)和信息化廳、省科技廳、省財政廳、省自然資源廳、省國資委、省地方金融監(jiān)管局、云南證監(jiān)局、省稅務(wù)局）
（七）建立重大事項辦理“綠色通道”。上市公司在并購重組、再融資、募投項目等重大事項辦理過程中，發(fā)展改革、財政、人力資源社會保障、自然資源、生態(tài)環(huán)境、商務(wù)、國資監(jiān)管、市場監(jiān)管、稅務(wù)等部門要提供“綠色通道”服務(wù)，依法依規(guī)及時出具相關(guān)證明文件或情況說明。證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)就企業(yè)再融資、并購重組等事項申請訪談的，有關(guān)部門要予以支持、配合。（責(zé)任單位：省發(fā)展改革委、省財政廳、省人力資源社會保障廳、省自然資源廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省商務(wù)廳、省國資委、省市場監(jiān)管局、省稅務(wù)局、云南證監(jiān)局）
（八）穩(wěn)妥化解上市公司風(fēng)險。壓實上市公司風(fēng)險處置的屬地責(zé)任，建立州、市人民政府負(fù)責(zé)同志風(fēng)險化解定點聯(lián)系機(jī)制，研究制定“一企一策”幫扶計劃和風(fēng)險分類化解方案。屬地政府要積極配合證券監(jiān)管部門將缺乏持續(xù)經(jīng)營能力、嚴(yán)重違法違規(guī)擾亂市場秩序的上市公司及時清出市場，鞏固深化常態(tài)化退市機(jī)制，堅決落實“應(yīng)退盡退”，實現(xiàn)“退得下、退得穩(wěn)”。支持上市公司通過并購重組、破產(chǎn)重整等方式出清風(fēng)險，全力推動高風(fēng)險上市公司重組工作，支持屬地或省內(nèi)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)通過重組方式進(jìn)入上市公司。對上市公司破產(chǎn)重整的，各級人民法院要依托府院聯(lián)動機(jī)制，積極運用破產(chǎn)和解、預(yù)重整等方式，依法高效審理破產(chǎn)案件；企業(yè)重整成功后，金融監(jiān)管、稅務(wù)等部門應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)及時修復(fù)重整企業(yè)信用。支持銀行、證券、保險、私募股權(quán)基金等機(jī)構(gòu)參與上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險化解。審慎處置大股東質(zhì)押股票展期和強制平倉問題，積極穩(wěn)妥化解股票質(zhì)押風(fēng)險。對紓困目的明確、決策程序合規(guī)、政府支持的國有資本投資項目或基金，建立容錯機(jī)制，適度豁免投資風(fēng)險追究和企業(yè)指標(biāo)考核。充分發(fā)揮司法職能作用，助力防范化解上市公司刑事風(fēng)險。（責(zé)任單位：云南證監(jiān)局、省國資委、省地方金融監(jiān)管局、省財政廳、中國人民銀行云南省分行、金融監(jiān)管總局云南監(jiān)管局、省法院、省檢察院、省公安廳、省司法廳）
（九）嚴(yán)厲打擊重大違法行為。深入落實《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動的意見》，嚴(yán)厲打擊欺詐發(fā)行、財務(wù)造假、資金占用、違規(guī)擔(dān)保、操縱市場、內(nèi)幕交易等違法違規(guī)行為。對涉案證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員一并查處。開展防范財務(wù)造假專項治理，對嚴(yán)重舞弊、配合造假、資金占用等重點問題綜合施策，加大普法宣傳力度，加強典型違法案件警示教育，標(biāo)本兼治。及時向國資監(jiān)管、金融監(jiān)管、審計、紀(jì)檢監(jiān)察等部門或州、市人民政府通報金融機(jī)構(gòu)、國企下屬公司等配合造假線索。對指使公司造假、占用上市公司資金、操縱違規(guī)對外提供擔(dān)保的控股股東、實際控制人實施精準(zhǔn)打擊，強化行政、刑事、民事責(zé)任追究。強化信用信息共享，依托我省社會信用信息共享平臺，對在上市公司違法行為中負(fù)有責(zé)任的有關(guān)失信主體依法實施失信懲戒，并在行業(yè)準(zhǔn)入、金融服務(wù)、出境出行等方面依法予以限制。（責(zé)任單位：云南證監(jiān)局、省公安廳、省司法廳、省財政廳、省法院、省檢察院、省發(fā)展改革委、省國資委）
（十）構(gòu)建有效綜合監(jiān)管體系。堅持科學(xué)監(jiān)管、分類監(jiān)管、專業(yè)監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，提高上市公司監(jiān)管有效性。完善上市公司綜合監(jiān)管體系，健全財政、稅收、海關(guān)、金融監(jiān)管、市場監(jiān)管、行業(yè)主管、司法等部門和州、市、縣、區(qū)人民政府的信息共享機(jī)制。各地各有關(guān)部門要積極配合證券監(jiān)管部門依法開展案件調(diào)查工作。（責(zé)任單位：云南證監(jiān)局、省財政廳、省稅務(wù)局、省市場監(jiān)管局、昆明海關(guān)、金融監(jiān)管總局云南監(jiān)管局、省法院、省檢察院、省司法廳）
（十一）壓實上市公司主體責(zé)任。引導(dǎo)上市公司誠實守信、規(guī)范運作、專注主業(yè)、穩(wěn)健經(jīng)營，不斷提高經(jīng)營水平和發(fā)展質(zhì)量，進(jìn)一步發(fā)揮上市公司在產(chǎn)業(yè)升級、創(chuàng)新發(fā)展、財稅貢獻(xiàn)、創(chuàng)業(yè)就業(yè)、鄉(xiāng)村振興等方面的引領(lǐng)帶動作用?？毓晒蓶|、實際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員要做到忠實勤勉履責(zé)，公平對待所有股東。鼓勵上市公司通過現(xiàn)金分紅、股份回購等方式回報投資者。（責(zé)任單位：云南證監(jiān)局、省國資委、省工業(yè)和信息化廳）
（十二）督導(dǎo)中介機(jī)構(gòu)發(fā)揮作用。鼓勵省外優(yōu)質(zhì)中介機(jī)構(gòu)來滇展業(yè)和開設(shè)分支機(jī)構(gòu)，支持本土中介機(jī)構(gòu)創(chuàng)新提質(zhì)；鼓勵證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)科學(xué)編制反映我省上市公司運營情況的指數(shù)，開發(fā)相應(yīng)投資產(chǎn)品，增強我省上市公司投資吸引力；依托以上市公司質(zhì)量為導(dǎo)向的保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價體系，推動中介機(jī)構(gòu)推薦更多具有成長性和可投性的優(yōu)質(zhì)企業(yè)首發(fā)上市。督導(dǎo)審計、評估、法律服務(wù)機(jī)構(gòu)規(guī)范發(fā)展，壓實中介機(jī)構(gòu)“看門人”職責(zé)。（責(zé)任單位：云南證監(jiān)局、省財政廳、省司法廳、省地方金融監(jiān)管局）
三、組織保障
（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。省地方金融監(jiān)管局、云南證監(jiān)局要發(fā)揮總牽頭作用，加強督促指導(dǎo)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)做好全省推進(jìn)企業(yè)上市和提高上市公司質(zhì)量工作。各州、市要將上市公司作為當(dāng)?shù)刂匾Y源，建立州、市人民政府負(fù)責(zé)同志聯(lián)系機(jī)制，加強溝通聯(lián)系。各州、市人民政府可參照出臺相應(yīng)支持政策。（責(zé)任單位：省推進(jìn)企業(yè)上市倍增工作領(lǐng)導(dǎo)小組各成員單位）
（二）優(yōu)化高質(zhì)量發(fā)展環(huán)境。各地各有關(guān)部門要營造上市公司高質(zhì)量發(fā)展的良好環(huán)境，主動協(xié)調(diào)解決上市公司發(fā)展中的重大問題。依法合規(guī)、穩(wěn)妥審慎處理與上市公司有關(guān)的行政處罰、訴訟及案件。按規(guī)定落實上市公司員工持股股權(quán)激勵稅收政策。充分發(fā)揮新聞媒體的輿論引導(dǎo)和監(jiān)督作用，加強政策法規(guī)解讀和優(yōu)秀案例宣傳推廣，加大對編造、傳播虛假信息行為的打擊力度。各地各有關(guān)部門要指導(dǎo)上市公司做好輿情應(yīng)對工作。（責(zé)任單位：云南證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)展改革委、省工業(yè)和信息化廳、省財政廳、省司法廳、省國資委、省市場監(jiān)管局、省政府新聞辦、省稅務(wù)局、省法院、省檢察院、中國人民銀行云南省分行、金融監(jiān)管總局云南監(jiān)管局）